Van de week op kantoor een leuke casus mogen uitwerken voor een familie. Een weduwe heeft een eigen huis en twee kinderen en een aantal kleinkinderen. Ze besluit om kleiner te wonen, haar woning te verkopen en een huurwoning te betrekken.

Huis wordt verkocht en er blijft een leuk bedrag over. Echter de huursubsidie van ruim € 300,- per maand kan alleen dit jaar ontvangen worden aangezien het vermogen hoger wordt dan € 30.000,-. Dat zou betekenen dat ze volgend jaar geen recht heeft op huursubsidie.

Ze komt bij mij met de vraag wat de opties zijn?

• Niets doen, je hebt geen recht op huursubsidie meer en haar vermogen zal als haar tijd gekomen is verminderd worden met een stuk erfbelasting.
• Een stuk vermogen uit box 3 halen. Daar zijn een aantal opties voor, maar het is de vraag of een dergelijke constructie bij je past.
• Schenken, dat kun je jaarlijks doen zodat je onder de vrijstellingen blijft maar je kan dat ook in 1 jaar doen met het risico dat je schenkbelasting moet betalen.

Gelukkig stond mevrouw open om eens goed naar deze situatie te bekijken. De inkomsten per maand zijn voldoende om van rond te komen, maar huursubsidie zal een welkome aanvulling zijn. De vrijstelling van € 30.000,- vond zij genoeg als spaarpot voor hopelijk nog een lang leven.

De oplossing werd dus schenken. Helaas zou dan een flink bedrag aan schenkbelasting betaald moeten worden maar wel minder dan € 3.600 (wat gelijk is aan 12 maanden huursubsidie). Ondanks dat deze mensen dit jaar pas klant bij mij zijn geworden, heb ik me toch goed kunnen verdiepen in hun situatie en door een paar vragen te stellen (hoe pijnlijk deze ook waren) bleek er nog een beetje extra ruimte te zijn die ik hun wilde voorstellen.

Met als uiteindelijke conclusie, het te betalen belastingbedrag kon worden teruggebracht naar NUL euro. Kijk dat is nog eens leuk nieuws om te brengen. En een bijkomend voordeel is, niet alleen moeder is blij maar ook de kinderen en kleinkinderen hebben een leuke extra.

Op naar de volgende uitdaging.